福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司

　　2011年第三季度報(bào)告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　1.2 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。

　　1.3 公司第三季度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

　　1.4

　　公司負(fù)責(zé)人姓名

　　曾凡沛

　　主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人姓名

　　陳晉輝

　　會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）姓名

　　何惠川

　　公司負(fù)責(zé)人曾凡沛、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人陳晉輝及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）何惠川聲明：保證本季度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。

　　§2 公司基本情況

　　2.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　幣種:人民幣

　　本報(bào)告期末

　　上年度期末

　　本報(bào)告期末比上年度期末增減(％)

　　總資產(chǎn)(元)

　　1,916,650,039.87

　　1,730,694,425.56

　　10.74

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）(元)

　　1,219,962,610.50

　　1,159,487,243.12

　　5.22

　　歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股）

　　4.067

　　3.865

　　5.23

　　年初至報(bào)告期期末（1－9月）

　　比上年同期增減(％)

　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元)

　　-14,349,420.59

　　-113.88

　　每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~（元/股）

　　-0.05

　　-113.88

　　報(bào)告期（7－9月）

　　年初至報(bào)告期期末（1－9月）

　　本報(bào)告期比上年同期增減(％)

　　歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(元)

　　23,086,339.12

　　89,108,935.37

　　-0.48

　　基本每股收益（元/股）

　　0.077

　　0.2970

　　-0.06

　　扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益(元/股)

　　0.075

　　0.291

　　21.21

　　稀釋每股收益（元/股）

　　0.077

　　0.2970

　　-0.06

　　加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（％）

　　2.28

　　7.69

　　減少0.51個(gè)百分點(diǎn)

　　扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（％）

　　2.22

　　7.53

　　減少0.02個(gè)百分點(diǎn)

　　扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額：

　　單位：元 幣種:人民幣

　　項(xiàng)目

　　年初至報(bào)告期期末金額（1－9月）

　　計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外）

　　1,839,388.62

　　交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益

　　-89,407.43

　　除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出

　　1,136,646.40

　　所得稅影響額

　　-789,438.84

　　少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）

　　-290,683.00

　　合計(jì)

　　1,806,505.75

　　2.2 報(bào)告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無(wú)限售條件股東持股情況表

　　單位：股

　　報(bào)告期末股東總數(shù)（戶）

　　29,978

　　前十名無(wú)限售條件流通股股東持股情況

　　股東名稱（全稱）

　　期末持有無(wú)限售條件流通股的數(shù)量

　　種類

　　漳州市九龍江建設(shè)有限公司

　　121,233,800

　　人民幣普通股121,233,800

　　國(guó)機(jī)資產(chǎn)管理公司

　　19,259,300

　　人民幣普通股19,259,300

　　中國(guó)銀行股份有限公司－易方達(dá)中小盤股票型證券投資基金

　　9,500,431

　　人民幣普通股9,500,431

　　中國(guó)銀行－易方達(dá)積極成長(zhǎng)證券投資基金

　　9,006,509

　　人民幣普通股9,006,509

　　左本俊

　　2,452,530

　　人民幣普通股2,452,530

　　中國(guó)工商銀行－易方達(dá)價(jià)值成長(zhǎng)混合型證券投資基金

　　2,000,000

　　人民幣普通股2,000,000

　　中國(guó)建設(shè)銀行－上投摩根阿爾法股票型證券投資基金

　　1,800,000

　　人民幣普通股1,800,000

　　中融國(guó)際信托有限公司－融金8號(hào)資金信托合同

　　1,027,700

　　人民幣普通股1,027,700

　　劉屹

　　991,305

　　人民幣普通股991,305

　　簡(jiǎn)放平

　　889,800

　　人民幣普通股889,800

　　§3 重要事項(xiàng)

　　3.1 公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)大幅度變動(dòng)的情況及原因

　　√適用 不適用

　　一、 公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)大幅度變動(dòng)的情況及原因：

　　1、資產(chǎn)負(fù)債表增減變化情況及簡(jiǎn)要分析： 單位:元

　　項(xiàng)目

　　報(bào)告期末

　　年初數(shù)

　　增減額

　　變動(dòng)比例％

　　貨幣資金

　　185,571,336.68

　　275,336,689.07

　　-89,765,352.39

　　-32.60

　　應(yīng)收票據(jù)

　　179,974,923.21

　　119,209,803.16

　　60,765,120.05

　　50.97

　　應(yīng)收賬款

　　171,978,994.57

　　130,638,244.02

　　41,340,750.55

　　31.65

　　預(yù)付款項(xiàng)

　　129,237,042.80

　　68,397,079.70

　　60,839,963.10

　　88.95

　　其他應(yīng)收款

　　4,698,099.77

　　2,348,999.16

　　2,349,100.61

　　100.00

　　存貨

　　341,014,360.13

　　328,908,510.04

　　12,105,850.09

　　3.68

　　在建工程

　　122,784,249.79

　　36,120,364.33

　　86,663,885.46

　　239.93

　　短期借款

　　82,500,000.00

　　37,500,000.00

　　45,000,000.00

　　120.00

　　應(yīng)付票據(jù)

　　138,542,816.25

　　121,855,545.37

　　16,687,270.88

　　13.69

　　應(yīng)付賬款

　　123,578,465.92

　　105,364,702.92

　　18,213,763.00

　　17.29

　　應(yīng)付職工薪酬

　　34,542,822.26

　　28,442,626.49

　　6,100,195.77

　　21.45

　　應(yīng)交稅費(fèi)

　　10,614,215.84

　　7,020,861.61

　　3,593,354.23

　　51.18

　　應(yīng)付股利

　　716,700.91

　　1,655,740.40

　　-939,039.49

　　-56.71

　　其他應(yīng)付款

　　8,925,495.43

　　6,696,355.75

　　2,229,139.68

　　33.29

　　長(zhǎng)期借款

　　33,000,000.00

　　13,000,000.00

　　20,000,000.00

　　153.85

　　專項(xiàng)應(yīng)付款

　　1,800,801.27

　　96,000.00

　　1,704,801.27

　　1,775.83

　　其他非流動(dòng)負(fù)債

　　170,536,578.48

　　157,465,399.41

　　13,071,179.07

　　8.30

　　未分配利潤(rùn)

　　363,796,056.07

　　304,687,120.70

　　59,108,935.37

　　19.40

　　A、貨幣資金的變動(dòng)，主要是貨款跨期結(jié)算導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流入量下降及技改項(xiàng)目的資金投入大幅增加。

　　B、應(yīng)收票據(jù)的變動(dòng)，主要是報(bào)告期貨款的匯票結(jié)算量增加；其中：母公司庫(kù)存匯票增加2600萬(wàn)元、子公司永安軸承庫(kù)存匯票增加658萬(wàn)元、福建三齒增加2877萬(wàn)元等。

　　C、應(yīng)收賬款的變動(dòng)，主要是受經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大相應(yīng)的貨款資金占用增加；其中：母公司增加2824萬(wàn)元，子公司永安軸承增加490萬(wàn)元、福建三齒增加706萬(wàn)元等。

　　D、預(yù)付賬款的變動(dòng)，主要為規(guī)避原輔材料漲價(jià)對(duì)成本的影響及提升產(chǎn)能，預(yù)付購(gòu)材料與購(gòu)置固定資產(chǎn)的資金增加。

　　E、其他應(yīng)收款的變動(dòng)，主要是受銷售業(yè)務(wù)人員出差借款未結(jié)算及福建三齒預(yù)付部分搬遷費(fèi)用未結(jié)算增加。

　　F、存貨的變動(dòng)，主要是為規(guī)避原輔材料漲價(jià)對(duì)成本的影響增加部分物資儲(chǔ)備及生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大相應(yīng)的在制品資金占用增加。

　　G、在建工程的變動(dòng)，主要是異地搬遷改造在建的技改項(xiàng)目投入大幅增加；其中：母公司增加1712萬(wàn)元，子公司永安軸承增加4881萬(wàn)元、福建三齒增加2053萬(wàn)元等。

　　H、短期借款的變動(dòng)，主要是受經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大增加配套的流動(dòng)資金借款；其中：母公司增加4000萬(wàn)元，子公司永安軸承增加100萬(wàn)元、福建三齒增加400萬(wàn)元。

　　I、應(yīng)付票據(jù)的變動(dòng)，主要是以銀行承兌匯票支付的材料采購(gòu)款增加；其中：母公司增加52萬(wàn)元，子公司永安軸承新增456萬(wàn)元、福建三齒新增1362萬(wàn)元。

　　J、應(yīng)付賬款的變動(dòng)，主要是材料與固定資產(chǎn)購(gòu)置的發(fā)票已到，而款項(xiàng)未支付額增加。其中：母公司增加1580萬(wàn)元、永安軸承增加2141萬(wàn)元、福建三齒發(fā)票已到?jīng)_賬減少1555萬(wàn)元等。

　　K、應(yīng)付職工薪酬的變動(dòng)，主要是社保統(tǒng)籌未結(jié)算增加；其中：母公司增加180萬(wàn)元、子公司漳州金田增加420萬(wàn)元。

　　L、應(yīng)交稅費(fèi)的變動(dòng)，主要是稅款的跨期結(jié)算額增加。其中：母公司增加360萬(wàn)元、永安軸承上年度稅款繳納減少213萬(wàn)元、福建三齒增加275萬(wàn)元等。

　　M、應(yīng)付股利的變動(dòng)，主要是子公司歸還少數(shù)股東歷年股利。

　　N、其它應(yīng)付款的變動(dòng)，主要是子公司漳州金田代扣個(gè)人承擔(dān)的社保統(tǒng)籌與失業(yè)未繳交結(jié)算。

　　O、長(zhǎng)期借款的變動(dòng)，主要是母公司借入的特種關(guān)節(jié)軸承技改項(xiàng)目貸款增加。

　　P、專項(xiàng)應(yīng)付款的變動(dòng)，主要是報(bào)告期母公司收到漳州市財(cái)政局撥入的軍用材料及配套科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)250萬(wàn)元。

　　Q、其他非流動(dòng)負(fù)債的變動(dòng)，主要是子公司三明齒輪報(bào)告期收到政府異地搬遷補(bǔ)助款。

　　R、未分配利潤(rùn)的變動(dòng)主要是報(bào)告期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)及按2010年度股東大會(huì)決議分配股利3000萬(wàn)元。

　　2、利潤(rùn)表增減變化情況及簡(jiǎn)要分析： 單位:元

　　項(xiàng) 目

　　報(bào)告期

　　1-9月累計(jì)數(shù)

　　上年同期

　　1-9月累計(jì)數(shù)

　　增減額

　　變動(dòng)比例

　　營(yíng)業(yè)收入

　　702,148,370.52

　　515,493,324.09

　　186,655,046.43

　　36.21％

　　營(yíng)業(yè)成本

　　511,328,474.73

　　371,365,143.18

　　139,963,331.55

　　37.69％

　　營(yíng)業(yè)稅金及附加

　　4,530,063.90

　　3,564,432.87

　　965,631.03

　　27.09％

　　期間費(fèi)用

　　81,171,406.88

　　67,139,420.72

　　14,031,986.16

　　20.90％

　　資產(chǎn)減值損失

　　5,781,174.69

　　-75,916.28

　　5,857,090.97

　　7715.20％

　　投資收益

　　4,818,192.66

　　387,533.44

　　4,430,659.22

　　1143.30％

　　營(yíng)業(yè)外收支凈額

　　2,976,035.02

　　10,104,887.59

　　-7,128,852.57

　　1243.30％

　　利潤(rùn)總額

　　107,042,070.57

　　83,996,306.84

　　23,045,763.73

　　27.44％

　　所得稅費(fèi)用

　　16,558,004.98

　　13,087,863.58

　　3,470,141.40

　　26.51％

　　凈利潤(rùn)

　　90,484,065.59

　　70,908,443.26

　　19,575,622.33

　　27.61％

　　A、營(yíng)業(yè)收入的變動(dòng)，主要是市場(chǎng)需求恢復(fù)影響軸承產(chǎn)品銷售增加13221萬(wàn)元、齒輪及齒輪箱增加3484萬(wàn)元、汽車配件增加109萬(wàn)元、冶金材料增加76萬(wàn)元、廢料及租金收入增加1776萬(wàn)元等。

　　B、營(yíng)業(yè)成本的變動(dòng)，主要是受營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的影響；其中：軸承產(chǎn)品增加9967萬(wàn)元、齒輪及齒輪箱增加2823萬(wàn)元、汽車配件減少83萬(wàn)元、冶金材料增加27萬(wàn)元、廢料及租金成本增加1263萬(wàn)元。

　　C、營(yíng)業(yè)稅金及附加的變動(dòng)，主要是銷售回升，而存貨儲(chǔ)備增加與設(shè)備抵扣增值稅增加導(dǎo)致增值稅負(fù)率下降的影響。

　　D、期間費(fèi)用的變動(dòng)，主要是受營(yíng)業(yè)收入上升，相應(yīng)與銷售活動(dòng)相關(guān)的運(yùn)輸、包裝等變動(dòng)費(fèi)用增加，而受部分費(fèi)用支出的固定性影響，實(shí)際費(fèi)用率水平下降1.46個(gè)百分點(diǎn)。

　　E、資產(chǎn)減值損失的變動(dòng)，主要是報(bào)告期應(yīng)收賬款增加及賬齡結(jié)構(gòu)變動(dòng)影響提取壞賬準(zhǔn)備增加。

　　F、投資收益的變動(dòng)，主要是報(bào)告期新增興業(yè)證券的現(xiàn)金分紅。

　　G、營(yíng)業(yè)外收支凈額的變動(dòng)，主要是報(bào)告期收到的政府補(bǔ)助減少及上年同期增加了閩發(fā)證券清算賠償款。

　　H、利潤(rùn)總額的變動(dòng)，主要是營(yíng)業(yè)收入回升，及規(guī)模效益影響費(fèi)用率水平下降等綜合影響，規(guī)模的擴(kuò)大不足以抵消鋼材價(jià)格、人工成本上升的影響，導(dǎo)致上漲幅度小于收入增長(zhǎng)幅度。

　　I、所得稅費(fèi)用的變動(dòng)，主要是受利潤(rùn)總額上升的影響。

　　J、凈利潤(rùn)的變動(dòng)，主要是利潤(rùn)總額與所得稅費(fèi)用變動(dòng)的影響。

　　3、現(xiàn)金流量變化情況及簡(jiǎn)要分析：

　　項(xiàng) 目

　　報(bào)告期

　　上年同期

　　增減額

　　變動(dòng)比率

　　（％）

　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　-14,349,420.59

　　103,388,959.21

　　-117,738,379.80

　　-113.88

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　-103,398,739.47

　　-33,192,373.20

　　-70,206,366.27

　　211.51

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　27,982,807.67

　　-80,997,075.25

　　108,979,882.92

　　-134.55

　　A、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~的變動(dòng)，主要是銷售增長(zhǎng)相應(yīng)的貨款回籠比上年同期增加21703萬(wàn)元，而受規(guī)模擴(kuò)大影響存貨儲(chǔ)備與相關(guān)成本費(fèi)用的現(xiàn)金支出比上年同期增加26777萬(wàn)元；及上年同期收到政府撥入異地搬遷款7000萬(wàn)元的影響。

　　B、投資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~的變動(dòng)，主要是報(bào)告期固定資產(chǎn)購(gòu)建投入大幅增加9505萬(wàn)元及子公司收到整體異地搬遷補(bǔ)償款1500萬(wàn)元影響。

　　C、籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~的變動(dòng)，主要是報(bào)告期規(guī)模擴(kuò)大及固定資產(chǎn)投入加快，配套的流動(dòng)資金與技改項(xiàng)目的借款金額增加。

　　3.2 重大事項(xiàng)進(jìn)展情況及其影響和解決方案的分析說(shuō)明

　　適用 √不適用

　　3.3 公司、股東及實(shí)際控制人承諾事項(xiàng)履行情況

　　適用 √不適用

　　3.4 預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示及原因說(shuō)明

　　適用 √不適用

　　3.5 報(bào)告期內(nèi)現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行情況

　　2010年度公司現(xiàn)金分配及資本公積金轉(zhuǎn)增方案（向全體股東每10股派發(fā)1.00元（含稅）于2011年7月8日落實(shí)完畢；公司五屆十次董事會(huì)審議決定公司2011年半年度利潤(rùn)不分配、也不實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司

　　法定代表人:曾凡沛

　　2011年10月25日

　　證券代碼：600592 證券簡(jiǎn)稱：龍溪股份 編號(hào)：臨2011-017

　　福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司

　　五屆十二次董事會(huì)決議公告

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

　　福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）五屆十二次董事會(huì)會(huì)議通知于2011年10月20日發(fā)出，會(huì)議于2011年10月25日以通訊表決方式召開。應(yīng)到董事8人，均參加表決，會(huì)議程序符合《中華人民共和國(guó)公司法》和《公司章程》的規(guī)定。經(jīng)會(huì)議表決，均以8票贊成，0票反對(duì)，0票棄權(quán)，審議通過(guò)以下議案：

　　1、公司2011年第三季度報(bào)告全文及正文（具體詳見刊登在2011年10月26日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站www.sse.com.cn的內(nèi)容）；

　　2、關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)整改情況的自查報(bào)告：

　　根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)福建監(jiān)管局《關(guān)于開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》（閩證監(jiān)公司字[2011]19 號(hào)）要求，公司從2011 年7 月起，針對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的問題，按照公司《關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告》中提出的整改方案，認(rèn)真落實(shí)整改措施，組織整改效果檢查，并根據(jù)整改自查情況形成了《福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)整改情況自查報(bào)告》，該報(bào)告經(jīng)公司審計(jì)委員會(huì)審核后提交本次董事會(huì)審議通過(guò)，上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)福建監(jiān)管局。

　　特此公告。

　　福建龍溪軸承（集團(tuán)）股份有限公司

　　董 事 會(huì)

　　二○一一年十月二十五日